Wenst U financiële zekerheid te combineren met een mooi rendement? Dan is de tak 21 spaarverzekering misschien iets voor u!
Tak 21 zijn spaarverzekeringen met vaste intrestvoet en volgende kenmerken:
absolute kapitaalsveiligheid. Gegarandeerd door de verzekeringsmaatschappij, daarenboven depositogarantie door de overheid van €100.000.
formules met en zonder gewaarborgd rendement. Gewaarborgde rendementsformules kunnen worden verhoogd met deelname in de winst.
interessante formule voor successieplanning.
Na 8j en 1 dag zijn de intresten vrijgesteld van roerende voorheffing. U kan dan kosteloos en zonder roerende voorheffing het geld opnemen. Echter, U kan ook verkiezen om het contract te laten voortbestaan en bijkomende stortingen te verrichten. Ook voor deze bijkomende stortingen dient U geen roerende voorheffing meer te betalen.
kosten bij intekening bestaan uit: taks overheid 2% + kost maatschappij. Deze taks en kosten zijn eenmalig bij intekening en voor bijkomende stortingen.
In België genieten tal van loontrekkenden van een groepsverzekering die door hun werkgever werd onderschreven. Ook zelfstandigen in vennootschap die een aanvullend pensioen wensen op te bouwen, kunnen dit financieren via een levensverzekering. Onder andere dankzij de Individuele Pensioentoezegging of IPT.
Het wordt ook wel eens een “groepsverzekering voor zelfstandigen” genoemd. Hoewel daar wel degelijk iets van aan is, zijn er tussen een groepsverzekering en een IPT enkele wezenlijke verschillen. Het belangrijkste verschil is wellicht dat het mogelijk is om een IPT te sluiten voor één zelfstandige bedrijfsleider, terwijl er bij groepsverzekeringen steeds een categorie van begunstigden moet zijn (bedrijfskaders bijvoorbeeld).
De 80%-regel De vennootschap betaalt de premies voor de IPT en kan deze aftrekken als beroepskost. Voorwaarde is wel dat de 80%-regel nageleefd wordt. Die houdt in dat het wettelijke pensioen en het aanvullende bedrijfspensioen samen niet hoger mogen liggen dan 80% van de laatste brutobezoldiging van de begunstigde tijdens diens actieve loopbaan.
De backservice Met de backservice mag de zelfstandige via zijn vennootschap bijkomende stortingen doen om de ruimte die vanuit het verleden nog beschikbaar is onder de 80%-grens maximaal fiscaal te benutten. Deze retroactiviteit is interessant wanneer een zelfstandige zijn loon verhoogt of in zijn eerste jaren als loontrekkende aan de slag was.
Fiscaal interessant De premies zijn aftrekbaar voor de vennootschap als beroepskost en de eindbelasting die door de begunstigde betaald moet worden bedraagt 16,5%. Het is dus fiscaal interessant om geld uit de vennootschap te halen.
Maatwerk Wanneer een vennootschap meerdere zaakvoerders heeft, is het perfect mogelijk om voor elk van hen een IPT af te sluiten. De waarborgen kunnen individueel aangepast worden, in functie van de wensen en de verwachtingen. Bovendien kunt u een IPT perfect cumuleren met het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ).
Zelfstandigen in hoofd- en bijberoep, meewerkende echtgenoten en zelfstandige helpers kunnen een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen afsluiten, meer bekend onder de afkorting VAPZ. Net als met pensioensparen, bestaan er maximale toegestane bedragen om van de fiscale aftrekbaarheid te kunnen genieten. Deze bedragen worden elk jaar herzien.
Voor een klassiek VAPZ, dat een pensioenkapitaal op eindtermijn voorziet, mogen zelfstandigen maximaal 8,17% van de inkomsten waarop ze sociale bijdragen betaald hebben, storten. Het plafond voor 2014 bedraagt € 3.027,09. De minimumpremie bedraagt € 100.
Inkomsten van drie jaar geleden
De maximale premie wordt dus berekend op basis van uw inkomsten van drie jaar geleden. Wat moet u doen indien u pas als zelfstandige aan de slag bent? In werkelijkheid is er geen probleem: als beginnende zelfstandige kunt gerust u een VAPZ afsluiten en het bedrag dat u dan stort hangt van twee parameters af: uw statuut en de sociale bijdragen die u betaalt.
Indien u zelfstandige in hoofdberoep bent sinds minder dan drie jaar en u de minimumbijdrage betaalt, dan mag u maximaal 8,17% van het fictieve referte-inkomen voor beginnende zelfstandigen storten, wat neerkomt op € 1.048,26 per jaar.
Indien u zelfstandige in hoofdberoep bent sinds minder dan drie jaar en u vrijwillig hogere sociale bijdragen betaalt, berekend op een geschat inkomen, dan mag u maximaal 8,17% van het geschatte inkomen storten, met een maximum van € 3.027,09 per jaar.
Indien u zelfstandige in bijberoep bent sinds minder dan drie jaar, dan mag u maximaal 8,17% van het geschatte inkomen storten (voor zover dat gelijk of hoger is dan € 12.830), met een maximum van € 3.027,09 per jaar.
Let op: premies geven niet enkel recht op fiscale voordelen. De zelfstandige kan namelijk ook minder sociale bijdragen betalen.
De vergrijzing en de financiële crisis gaan hand in hand met de nood om langer te werken. Maar ook en vooral met de dalende pensioenen waavan we zullen kunnen "genieten" eenmaal we die leeftijd bereikt hebben. We moeten dus hoe langer hoe meer zelf zorgen voor ons appeltje voor de dorst.
Het pensioen dat we later zullen ontvangen, kan opgesplitst worden in 4 pijlers:
Wettelijk pensioen
Pensioen opgebouwd door de werkgever (pensioenplan, groepsverzekering,...)
Pensioen opgebouwd door onszelf in producten die fiscaal gunstig zijn (pensioensparen of langetermijnsparen) ook aangemoedigd vanuit de overheid, en voor 30% van het maximumbedrag fiscaal aftrekbaar
Zelf sparen en beleggen met het oog op uw pensioen
Welke pijlers bestaan er om te sparen voor uw pensioen?
Pijler 1 en 2: Wettelijk Pensioen en Pensioen opgebouwd door de werkgever
Op de eerste twee pijlers hebben we zelf weinig impact, maar met pijlers 3 en 4 kunnen we voor onszelf al een mooi kapitaal bij elkaar sparen.
Pijler 3 fiscaal sparen
Pensioensparen en langetermijsparen houden in dat u jaarlijkse of maandelijkse stortingen doet gedurende een langere periode. Deze zorgen ervoor dat er aan uw pensioenleeftijd een aanzienlijk kapitaal is opgebouwd. Deze reserve kan dan dienen ter bescherming van uw gezin na uw pensioen of bij eventueel overlijden. En zorgt er mee voor dat de levensstandaard behouden kan worden. Van de stortingen kan u tot een fiscaal maximum 30% belastingvoordeel genieten. Lees voor meer info in het artikel: “Kies ik best voor pensioensparen of langetermijnsparen?” even verder op de pagina.
Pijler 4 sparen en beleggen voor de toekomst (zonder fiscaal voordeel)
Onderstaand worden kort de verschillende spaar- en beleggingsproducten aangehaald. Voor een volledig overzicht aangepast aan uw persoonlijke situatie, spreken we graag met u af. Het is immers van het grootste belang dat we uw volledige situatie kunnen overschouwen om u het best mogelijk advies te geven. Dit in functie van uw reserves, uw inkomsten- en uitgavenpatroon, maar ook en vooral uw doelstelling. Wat wil u bereiken binnen welke tijdspanne?
Op welke manier kan ik het best sparen voor mijn pensioen? Is het best van te spreiden of spaar ik alles in één product? Welke spaarproducten bestaan er en welke passen het best bij mijn situatie?
Om op bovenstaande vragen een antwoord te krijgen is het best om een afspraak te maken met een van onze specialisten ter zake. Zij kunnen in functie van uw situatie en uw spaarreserve bepalen hoe u op korte en lange termijn het beste rendement kan behalen. Rekening houdend met uw spaardoelstellingen en uw bereidheid tot het nemen van risico's.
Doe ik best aan pensioensparen bij mijn bank of breng ik het onder bij een verzekeraar?
Als u ervoor kiest om uw kapitaal bij elkaar te sparen bij een verzekeraar, dan kiest u voor veiligheid. Verzekeraars leggen weinig risico in de manier waarop ze met uw geld omgaan. Zij zorgen steeds dat ze een extra buffer hebben voor het geval het minder gaat, zoals tijdens deze economische crisis. Het geld wordt belegd op een veilige manier, zodat er geen risico is op kapitaalsverlies.
Verder weet u prefect wat uw opgebouwde kapitaal zal zijn aan het einde van uw contract. U krijgt een vast rendement, dat gegarandeerd blijft, daarenboven wordt er vaak nog een winstdeelname uitgekeerd. Met dit laatste houden we geen rekening in de berekende eindsom. Zo hebt u een extraatje aan het einde van de rit, maar vooral een zeer realistisch beeld aan het begin ervan. Uitkering van winstdeelname is namelijk sterk conjunctuurgevoelig en over zulke lange periode dus ook moeilijk te voorspellen. Veiligheid eerst dus in pensioenspaarcontracten via uw verzekeraar!
Kies ik best voor pensioensparen of langetermijnsparen?
Zoals we in de inleiding van dit deeltje al vermeld hebben, kan u in de derde pijler (fiscaal sparen) kiezen voor pensioensparen en/of lange termijn sparen. Welke van deze twee is het meest aan te raden? Of kan u ook beiden doen? Dat wordt hieronder duidelijk.
Fiscaal voordeel
Een belangrijk verschil tussen pensioensparen enerzijds en langetermijnsparen anderzijds heeft betrekking op het fiscale voordeel. Het bedrag dat u kan inbrengen is bij pensioensparen vastgelegd voor iedereen (in 2015 is dit € 940). Terwijl dit voor langetermijnsparen afhankelijk is van uw belastbaar inkomen. ( in 2015 ligt dit maximum op 2260).
Combinatie met woonkrediet?
Dit is een tweede bepalende factor in uw keuze. Indien u al een woning hebt waarvoor u een fiscaal krediet bent aangegaan, is dit in geval van pensioensparen perfect te combineren. Wat langetermijnsparen betreft ligt dit anders. Dit is niet combineerbaar. Omdat het fiscale voordeel vaak groter is bij het inbrengen van uw woonkrediet, kan u best het krediet fiscaal inbrengen en een ander alternatief zoeken voor het langetermijnsparen.
Cumuleren
Pensioen- en langetermijnsparen combineren? Dit kan perfect. Zeker als u nog geen woonkrediet onderschreven hebt, kan dit fiscaal uiterst interessant zijn.
Wat doen wij voor u? Op basis van een analyse van uw spaarcapaciteit en de inschatting van het risico dat u wil nemen op uw rendement en op uw kapitaal stellen wij een ideale mix samen van de formules waarbinnen u kan sparen. (Zie fiscaal sparen en Vrij sparen.)Op basis van een geschat rendement, geven wij u op voorhand een voorstelling van wat u ongeveer kan verwachten op pensioenleeftijd. En geven wij u een goed beeld op het belastingvoordeel dat u jaarlijks zal genieten.
Beaucoup de gens souhaitent investir mais n’osent pas. Pourquoi ?19/11/2024 -
Une étude réalisée par le gestionnaire d’actifs international BlackRock a révélé que 4 Belges sur 18 savent que les placements procurent une certaine tranquillité d’esprit sur le plan financier. Néanmoins, tout le monde n’ose pas encore franchir le pas (8 sur 10) Lire la suite ...
Ne dites pas « non » à une assurance obsèques07/11/2024 -
Une assurance obsèques est bien plus qu’une assurance vie entraînant le versement d'une certaine somme pour payer les frais funéraires. Une assurance obsèques apporte avant toute chose de la tranquillité d'esprit. Lire la suite ...
